06/05/2026
CERRARAN LAS CUENTAS DE BANCO DE LOS QUE NO TIENEN DOCUMENTOS EN USA???
Aquí te lo explico;
No es una ley tributaria nueva, es una orden ejecutiva del 19 de mayo de 2026 que Trump ordena al Treasury, FinCEN, CFPB y reguladores bancarios crear guías/reglas para que bancos detecten riesgo financiero ligado a personas sin autorización de trabajo, ITIN, pagos “off the books” o sea Cash y evasión de payroll taxes.
Qué ordena exactamente
La orden manda a Treasury emitir una alerta a bancos sobre “red flags” de:
evasión de payroll taxes por empleadores;
pagos de nómina fuera de libros;
uso de cuentas nominadas, shell companies o procesadores terceros;
retiros/depósitos repetitivos debajo del límite de reporte;
pagos por Zelle, cash apps o MSB no registrados;
uso de ITIN para abrir cuentas o pedir crédito cuando no hay estatus legal verificado.
También ordena proponer cambios al Bank Secrecy Act para fortalecer Customer Due Diligence y permitir que bancos pidan más información, incluso sobre estatus migratorio o autorización de empleo cuando sea relevante para riesgo de fraude, identidad falsa, como por ejemplo cuando cambian cheques en los cashier checks con otro nombre para No Pagar Taxes, o actividad ilícita.
El Impacto en personas con ITIN
El ITIN no desaparece y sigue siendo válido para cumplir con impuestos. El IRS confirma que el ITIN es solo para propósitos fiscales, no da estatus migratorio, no autoriza trabajo y no sirve como identificación fuera del sistema tributario.
Pero en la práctica, esta orden puede causar Más dificultad para abrir cuentas bancarias.
El banco podría pedir pasaporte, visa, prueba de estatus, permiso de trabajo, dirección, fuente de ingresos, como por ejemplo nombre de tu empleador para ver de donde provienen esos ingresos y explicación de depósitos.
Más dificultad para obtener crédito.
La orden dice que los bancos pueden considerar riesgo de deportación o pérdida de ingreso al evaluar capacidad de pago. Eso afecta mortgages, car loans, credit cards y líneas de crédito.
No porque tener ITIN sea ilegal, sino porque ITIN + actividad sospechosa + pagos en cash + depósitos repetitivos + payroll informal sin pagar payroll taxes puede activar revisión bancaria.
Impacto en empleadores que pagan cash a trabajadores sin autorización, Esto es lo mas preocupante.
Aquí está el mayor riesgo.
La orden apunta directamente a empleadores que usan cash payroll sin reportar payroll taxes, no retienen impuestos, no reportan W-2/941, usan ITIN como si fuera SSN, o pagan por terceros para esconder nómina, a estos van a identificar primero.
Legalmente, ya existían estos problemas:
El empleador debe retener income tax sobre wages bajo IRC §3402.
Debe retener F**A al empleado bajo IRC §3102.
Si intencionalmente no colecta o no paga payroll taxes, IRC §7202 puede ser delito felony, hasta 5 años de prisión. ATENCION!!
Además, bajo 8 USC §1324a, es ilegal contratar o continuar empleando a una persona sabiendo que no está autorizada para trabajar.
El punto técnico importante
Pagar en cash no es ilegal por sí solo. Lo ilegal es:
no reportar wages;
no retener payroll taxes;
no emitir W-2 cuando hay relación empleado;
usar 1099 incorrectamente;
aceptar ITIN como autorización de trabajo;
estructurar depósitos/retiros para evitar reportes bancarios;
knowingly emplear personas no autorizadas.
El IRS incluso dice a empleadores: no acepten ITIN en lugar de SSN para identificación de empleado o trabajo.
Qué cambia en la práctica
Antes el riesgo principal era IRS/DOL/ICE.
Ahora se agrega el banco como PRIMER DETECTOR.
Un ejemplo práctico:
Un restaurante deposita $40,000 semanal, retira $18,000 cash cada viernes, no tiene payroll processor, reporta pocos W-2, pero tiene muchos trabajadores. Bajo esta orden ejecutiva , ese patrón encaja con red flags de payroll off-the-books y evasión de payroll tax.
Otro ejemplo:
Una persona con ITIN tiene depósitos grandes de pagos informal, pide auto loan o mortgage, y no puede demostrar autorización de empleo, ni quien le hizo el pago, El banco podría pedir más documentación, negar crédito o reportar actividad sospechosa.
Recomendación Para tus clientes empleadores: regularizar payroll inmediatamente. W-4, I-9, W-2, 941, EFTPS, workers comp, registros de horas, y clasificación correcta empleado vs contractor.
Para clientes con ITIN: seguir declarando taxes, mantener récords limpios, evitar depósitos sin explicación, no mezclar cuentas personales con negocio, y no presentar ITIN como autorización laboral.
La orden ejecutiva no criminaliza el ITIN, pero convierte el uso de ITIN + pagos en cash + trabajadores sin autorización en un área de alto riesgo bancario, fiscal e inmigratorio.
Gracias por leer!
Edwin Martinez, EA
