23/06/2026
Dziś z okazji Dnia Ojca temat szczególny.
Nie każdy przelew od najbliższej rodziny może korzystać ze zwolnienia z podatku.
Darowizny od rodziców (i innych osób z najbliższej rodziny) mogą być całkowicie zwolnione z podatku - nawet przy dużych kwotach - jednak zwolnienie nie działa automatycznie.
Musisz łącznie spełnić dwa warunki:
1. Zgłoszenie do urzędu skarbowego na formularzu SD-Z2 - w ciągu 6 miesięcy od otrzymania darowizny (jeśli kwota przekracza 36 120 zł od jednej osoby w ciągu 5 lat).
2. Udokumentowanie przekazania środków - przelew bankowy lub przekaz pocztowy, najlepiej z dopiskiem „darowizna” w tytule.
Podstawa prawna: art. 4a ustawy o podatku od spadków i darowizn.
Brak zgłoszenia w terminie łączy się z utratą zwolnienia i koniecznością zapłaty podatku od darowizny, czasem z odsetkami.
Wiele osób dowiaduje się o tym dopiero, gdy urząd zada pytania.
Dlatego: zachowaj potwierdzenie przelewu, dopisz „darowizna” w tytule i nie zwlekaj ze zgłoszeniem SD-Z2. Dobra wiadomość jest taka, że możesz to zrobić za pomocą e-Urzędu Skarbowego.
Znasz kogoś, kto dostał niedawno wsparcie od rodziny?
Wyślij mu ten post, zanim minie 6 miesięcy lub zapisz, aby te informacje Ci nie uciekły 😊
