Studio Gaetano Pacileo Dottore Commercialista

09/05/2022

𝐂𝐚𝐬𝐬𝐚𝐳𝐢𝐨𝐧𝐞 𝐂𝐢𝐯𝐢𝐥𝐞, 𝟏 𝐟𝐞𝐛𝐛𝐫𝐚𝐢𝐨 𝟐𝟎𝟐𝟐, 𝐧. 𝟑𝟎𝟐𝟓, 𝐏𝐫𝐞𝐬. 𝐕𝐚𝐥𝐢𝐭𝐮𝐭𝐭𝐢, 𝐑𝐞𝐥. 𝐅𝐢𝐝𝐚𝐧𝐳𝐢𝐚
𝐅𝐢𝐧𝐚𝐧𝐳𝐢𝐚𝐦𝐞𝐧𝐭𝐨 – 𝐩𝐨𝐥𝐢𝐳𝐳𝐚 𝐚𝐬𝐬𝐢𝐜𝐮𝐫𝐚𝐭𝐢𝐯𝐚 – 𝐢𝐧𝐜𝐥𝐮𝐬𝐢𝐨𝐧𝐞 – 𝐭𝐚𝐬𝐬𝐨 𝐮𝐬𝐮𝐫𝐚𝐫𝐢𝐨 – 𝐝𝐞𝐜𝐫𝐞𝐭𝐢 𝐦𝐢𝐧𝐢𝐬𝐭𝐞𝐫𝐢𝐚𝐥𝐢
𝘓𝘢 𝘊𝘰𝘳𝘵𝘦 𝘥𝘪 𝘊𝘢𝘴𝘴𝘢𝘻𝘪𝘰𝘯𝘦, 𝘪𝘯 𝘤𝘰𝘯𝘧𝘰𝘳𝘮𝘪𝘵𝘢̀ 𝘤𝘰𝘯 𝘱𝘳𝘦𝘤𝘦𝘥𝘦𝘯𝘵𝘪 𝘱𝘳𝘰𝘯𝘶𝘯𝘤𝘦, 𝘩𝘢 𝘳𝘪𝘣𝘢𝘥𝘪𝘵𝘰 𝘪𝘭 𝘱𝘳𝘪𝘯𝘤𝘪𝘱𝘪𝘰 𝘴𝘦𝘤𝘰𝘯𝘥𝘰 𝘤𝘶𝘪 “(...) 𝑎𝑖 𝑓𝑖𝑛𝑖 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑡𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙𝑙'𝑒𝑣𝑒𝑛𝑡𝑢𝑎𝑙𝑒 𝑛𝑎𝑡𝑢𝑟𝑎 𝑢𝑠𝑢𝑟𝑎𝑟𝑖𝑎 𝑑𝑖 𝑢𝑛 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑎𝑡𝑡𝑜 𝑑𝑖 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑜, 𝑑𝑒𝑣𝑜𝑛𝑜 𝑒𝑠𝑠𝑒𝑟𝑒 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑒𝑔𝑔𝑖𝑎𝑡𝑒 𝑎𝑛𝑐ℎ𝑒 𝑙𝑒 𝑠𝑝𝑒𝑠𝑒 𝑑𝑖 𝑎𝑠𝑠𝑖𝑐𝑢𝑟𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑠𝑜𝑠𝑡𝑒𝑛𝑢𝑡𝑒 𝑑𝑎𝑙 𝑑𝑒𝑏𝑖𝑡𝑜𝑟𝑒 𝑝𝑒𝑟 𝑜𝑡𝑡𝑒𝑛𝑒𝑟𝑒 𝑖𝑙 𝑐𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡𝑜, 𝑖𝑛 𝑐𝑜𝑛𝑓𝑜𝑟𝑚𝑖𝑡𝑎̀ 𝑐𝑜𝑛 𝑞𝑢𝑎𝑛𝑡𝑜 𝑝𝑟𝑒𝑣𝑖𝑠𝑡𝑜 𝑑𝑎𝑙𝑙'𝑎𝑟𝑡. 644, 𝑐𝑜𝑚𝑚𝑎 4, 𝑐.𝑝., 𝑒𝑠𝑠𝑒𝑛𝑑𝑜, 𝑎𝑙𝑙'𝑢𝑜𝑝𝑜, 𝑠𝑢𝑓𝑓𝑖𝑐𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒 𝑐ℎ𝑒 𝑙𝑒 𝑠𝑡𝑒𝑠𝑠𝑒 𝑟𝑖𝑠𝑢𝑙𝑡𝑖𝑛𝑜 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑒𝑔𝑎𝑡𝑒 𝑎𝑙𝑙𝑎 𝑐𝑜𝑛𝑐𝑒𝑠𝑠𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡𝑜, 𝑝𝑜𝑡𝑒𝑛𝑑𝑜 𝑑𝑖𝑚𝑜𝑠𝑡𝑟𝑎𝑟𝑠𝑖 𝑙𝑎 𝑠𝑢𝑠𝑠𝑖𝑠𝑡𝑒𝑛𝑧𝑎 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑒𝑔𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑐𝑜𝑛 𝑞𝑢𝑎𝑙𝑢𝑛𝑞𝑢𝑒 𝑚𝑒𝑧𝑧𝑜 𝑑𝑖 𝑝𝑟𝑜𝑣𝑎, 𝑒𝑑 𝑒𝑠𝑠𝑒𝑛𝑑𝑜 𝑝𝑟𝑒𝑠𝑢𝑛𝑡𝑜 𝑛𝑒𝑙 𝑐𝑎𝑠𝑜 𝑑𝑖 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑒𝑠𝑡𝑢𝑎𝑙𝑖𝑡𝑎̀ 𝑡𝑟𝑎 𝑙𝑎 𝑠𝑝𝑒𝑠𝑎 𝑑𝑖 𝑎𝑠𝑠𝑖𝑐𝑢𝑟𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑒 𝑙'𝑒𝑟𝑜𝑔𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑜 (…)” .
𝘓𝘢 𝘴𝘦𝘯𝘵𝘦𝘯𝘻𝘢 𝘦𝘷𝘪𝘥𝘦𝘯𝘻𝘪𝘢 𝘭𝘢 𝘤𝘦𝘯𝘵𝘳𝘢𝘭𝘪𝘵𝘢̀ 𝘥𝘦𝘭𝘭’𝘢𝘳𝘵. 644, 𝘤𝘰𝘮𝘮𝘢 4, 𝘤.𝘱., 𝘴𝘦𝘤𝘰𝘯𝘥𝘰 𝘤𝘶𝘪 “𝑃𝑒𝑟 𝑙𝑎 𝑑𝑒𝑡𝑒𝑟𝑚𝑖𝑛𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑡𝑎𝑠𝑠𝑜 𝑑𝑖 𝑖𝑛𝑡𝑒𝑟𝑒𝑠𝑠𝑒 𝑢𝑠𝑢𝑟𝑎𝑟𝑖𝑜 𝑠𝑖 𝑡𝑖𝑒𝑛𝑒 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑒 𝑐𝑜𝑚𝑚𝑖𝑠𝑠𝑖𝑜𝑛𝑖, 𝑟𝑒𝑚𝑢𝑛𝑒𝑟𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑖 𝑎 𝑞𝑢𝑎𝑙𝑠𝑖𝑎𝑠𝑖 𝑡𝑖𝑡𝑜𝑙𝑜 𝑒 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑒 𝑠𝑝𝑒𝑠𝑒, 𝑒𝑠𝑐𝑙𝑢𝑠𝑒 𝑞𝑢𝑒𝑙𝑙𝑒 𝑝𝑒𝑟 𝑖𝑚𝑝𝑜𝑠𝑡𝑒 𝑒 𝑡𝑎𝑠𝑠𝑒, 𝑐𝑜𝑙𝑙𝑒𝑔𝑎𝑡𝑒 𝑎𝑙𝑙𝑎 𝑒𝑟𝑜𝑔𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡𝑜”, “(...) 𝑛𝑒 𝑐𝑜𝑛𝑠𝑒𝑔𝑢𝑒 𝑐ℎ𝑒 𝑛𝑜𝑛 ℎ𝑎 𝑛𝑒𝑠𝑠𝑢𝑛 𝑟𝑖𝑙𝑖𝑒𝑣𝑜 𝑐ℎ𝑒 𝑙𝑎 𝐵𝑎𝑛𝑐𝑎 𝑑’𝐼𝑡𝑎𝑙𝑖𝑎, 𝑎𝑖 𝑓𝑖𝑛𝑖 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑎𝑙𝑐𝑜𝑙𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝑇.𝐸.𝐺. 𝑑𝑒𝑙 𝑠𝑖𝑛𝑔𝑜𝑙𝑜 𝑟𝑎𝑝𝑝𝑜𝑟𝑡𝑜 𝑑𝑖 𝑐𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡𝑜, 𝑛𝑜𝑛 𝑎𝑣𝑒𝑠𝑠𝑒 𝑖𝑛𝑠𝑒𝑟𝑖𝑡𝑜 𝑛𝑒𝑙𝑙𝑒 𝐼𝑠𝑡𝑟𝑢𝑧𝑖𝑜𝑛𝑖 𝑝𝑒𝑟 𝑙𝑎 𝑟𝑖𝑙𝑒𝑣𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑇.𝐸.𝐺.𝑀. 𝑑𝑒𝑙 2006 𝑖 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑖 𝑎𝑠𝑠𝑖𝑐𝑢𝑟𝑎𝑡𝑖𝑣𝑖”.

17/04/2022

Un augurio sentito di pace e serenità a tutti voi.
Buona Pasqua!

09/03/2022

𝐒𝐎𝐕𝐑𝐀𝐈𝐍𝐃𝐄𝐁𝐈𝐓𝐀𝐌𝐄𝐍𝐓𝐎 – 𝐏𝐈𝐀𝐍𝐎 𝐃𝐄𝐋 𝐂𝐎𝐍𝐒𝐔𝐌𝐀𝐓𝐎𝐑𝐄 - 𝐏𝐑𝐎𝐏𝐎𝐒𝐓𝐀 𝐃𝐈 𝐀𝐂𝐂𝐎𝐑𝐃𝐎 – 𝐑𝐈𝐌𝐁𝐎𝐑𝐒𝐎 𝐌𝐔𝐓𝐔𝐎 𝐈𝐏𝐎𝐓𝐄𝐂𝐀𝐑𝐈𝐎 𝐒𝐔𝐋𝐋'𝐀𝐁𝐈𝐓𝐀𝐙𝐈𝐎𝐍𝐄 𝐏𝐑𝐈𝐍𝐂𝐈𝐏𝐀𝐋𝐄 𝐃𝐄𝐋 𝐃𝐄𝐁𝐈𝐓𝐎𝐑𝐄
𝑁𝑒𝑙𝑙’𝑜𝑡𝑡𝑖𝑚𝑎 𝑑𝑖 𝑓𝑎𝑣𝑜𝑟𝑖𝑟𝑒 𝑙’𝑎𝑐𝑐𝑒𝑠𝑠𝑜 𝑎𝑙𝑙𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑐𝑒𝑑𝑢𝑟𝑎 𝑑𝑎 𝑠𝑜𝑣𝑟𝑎𝑖𝑛𝑑𝑒𝑏𝑖𝑡𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑎𝑛𝑐ℎ𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑠𝑜𝑔𝑔𝑒𝑡𝑡𝑜 𝑐ℎ𝑒 ℎ𝑎 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑎𝑡𝑡𝑜 𝑢𝑛 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑜 𝑔𝑎𝑟𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡𝑜 𝑑𝑎 𝑖𝑝𝑜𝑡𝑒𝑐𝑎 𝑠𝑢𝑙𝑙’𝑎𝑏𝑖𝑡𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑝𝑟𝑖𝑛𝑐𝑖𝑝𝑎𝑙𝑒, 𝑙𝑎 𝐿𝑒𝑔𝑔𝑒 𝑛. 176 𝑑𝑒𝑙 2020 ℎ𝑎 𝑚𝑜𝑑𝑖𝑓𝑖𝑐𝑎𝑡𝑜 𝑎𝑛𝑐ℎ𝑒 𝑙’𝑎𝑟𝑡. 8, 𝑐𝑜𝑚𝑚𝑎 1 𝑡𝑒𝑟, 𝐿. 27 𝑔𝑒𝑛𝑛𝑎𝑖𝑜 2012, 𝑛. 3.
𝐼𝑛 𝑝𝑎𝑟𝑡𝑖𝑐𝑜𝑙𝑎𝑟𝑒, 𝑙𝑎 𝑛𝑜𝑟𝑚𝑎 𝑠𝑡𝑎𝑏𝑖𝑙𝑖𝑠𝑐𝑒 𝑐ℎ𝑒 𝑙𝑎 𝑝𝑟𝑜𝑝𝑜𝑠𝑡𝑎 𝑑𝑖 𝑝𝑖𝑎𝑛𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑜𝑛𝑠𝑢𝑚𝑎𝑡𝑜𝑟𝑒 𝑜 𝑑𝑖 𝑎𝑐𝑐𝑜𝑟𝑑𝑜 𝑑𝑖 𝑐𝑜𝑚𝑝𝑜𝑠𝑖𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑐𝑟𝑖𝑠𝑖 𝑝𝑢𝑜̀ 𝑝𝑟𝑒𝑣𝑒𝑑𝑒𝑟𝑒 𝑎𝑛𝑐ℎ𝑒 𝑖𝑙 𝑟𝑖𝑚𝑏𝑜𝑟𝑠𝑜, 𝑎𝑙𝑙𝑎 𝑠𝑐𝑎𝑑𝑒𝑛𝑧𝑎 𝑝𝑎𝑡𝑡𝑢𝑖𝑡𝑎, 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑒 𝑟𝑎𝑡𝑒 𝑛𝑜𝑛 𝑎𝑛𝑐𝑜𝑟𝑎 𝑠𝑐𝑎𝑑𝑢𝑡𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑎𝑡𝑡𝑜 𝑑𝑖 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑜 𝑔𝑎𝑟𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡𝑜 𝑑𝑎 𝑖𝑝𝑜𝑡𝑒𝑐𝑎 𝑖𝑠𝑐𝑟𝑖𝑡𝑡𝑎 𝑠𝑢𝑙𝑙’𝑎𝑏𝑖𝑡𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑝𝑟𝑖𝑛𝑐𝑖𝑝𝑎𝑙𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑑𝑒𝑏𝑖𝑡𝑜𝑟𝑒 𝑠𝑒 𝑙𝑜 𝑠𝑡𝑒𝑠𝑠𝑜, 𝑎𝑙𝑙𝑎 𝑑𝑎𝑡𝑎 𝑑𝑒𝑙 𝑑𝑒𝑝𝑜𝑠𝑖𝑡𝑜 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑝𝑟𝑜𝑝𝑜𝑠𝑡𝑎, ℎ𝑎 𝑎𝑑𝑒𝑚𝑝𝑖𝑢𝑡𝑜 𝑙𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑝𝑟𝑖𝑒 𝑜𝑏𝑏𝑙𝑖𝑔𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑖 𝑜 𝑠𝑒 𝑖𝑙 𝑔𝑖𝑢𝑑𝑖𝑐𝑒 𝑙𝑜 𝑎𝑢𝑡𝑜𝑟𝑖𝑧𝑧𝑎 𝑎𝑙 𝑝𝑎𝑔𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝑑𝑒𝑏𝑖𝑡𝑜 𝑝𝑒𝑟 𝑐𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙𝑒 𝑒𝑑 𝑖𝑛𝑡𝑒𝑟𝑒𝑠𝑠𝑖 𝑠𝑐𝑎𝑑𝑢𝑡𝑖 𝑎 𝑡𝑎𝑙𝑒 𝑑𝑎𝑡𝑎.
𝑆𝑖 𝑎𝑔𝑔𝑖𝑢𝑛𝑔𝑎 𝑐ℎ𝑒 𝑖𝑙 𝑇𝑟𝑖𝑏𝑢𝑛𝑎𝑙𝑒 𝑑𝑖 𝐵𝑎𝑟𝑖, 𝑐𝑜𝑛 𝑠𝑒𝑛𝑡𝑒𝑛𝑧𝑎 𝑑𝑒𝑙 29.10.2021, ℎ𝑎 𝑟𝑖𝑡𝑒𝑛𝑢𝑡𝑜 𝑙𝑎 𝑝𝑟𝑜𝑠𝑒𝑔𝑢𝑖𝑏𝑖𝑙𝑖𝑡𝑎̀ 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑎𝑡𝑡𝑜 𝑑𝑖 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑜 𝑖𝑝𝑜𝑡𝑒𝑐𝑎𝑟𝑖𝑜 𝑔𝑖𝑎̀ 𝑟𝑖𝑠𝑜𝑙𝑡𝑜 𝑑𝑎𝑙𝑙𝑎 𝑏𝑎𝑛𝑐𝑎 𝑒𝑑 ℎ𝑎 𝑎𝑓𝑓𝑒𝑟𝑚𝑎𝑡𝑜 𝑐ℎ𝑒 𝑖𝑙 𝑑𝑒𝑏𝑖𝑡𝑜 𝑣𝑎 𝑖𝑛𝑡𝑒𝑔𝑟𝑎𝑡𝑜 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑒 𝑟𝑎𝑡𝑒 𝑒 𝑑𝑒𝑔𝑙𝑖 𝑖𝑛𝑡𝑒𝑟𝑒𝑠𝑠𝑖 𝑠𝑐𝑎𝑑𝑢𝑡𝑖 𝑠𝑖𝑛𝑜 𝑎𝑙𝑙𝑎 𝑑𝑎𝑡𝑎 𝑑𝑖 𝑜𝑚𝑜𝑙𝑜𝑔𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑝𝑖𝑎𝑛𝑜; 𝑖𝑛𝑜𝑙𝑡𝑟𝑒, ℎ𝑎 𝑓𝑖𝑠𝑠𝑎𝑡𝑜 𝑖𝑙 𝑡𝑒𝑟𝑚𝑖𝑛𝑒 𝑑𝑖 𝑢𝑛 𝑚𝑒𝑠𝑒 𝑑𝑎𝑙𝑙’𝑜𝑚𝑜𝑙𝑜𝑔𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑝𝑒𝑟 𝑝𝑟𝑜𝑣𝑣𝑒𝑑𝑒𝑟𝑒 𝑎𝑙𝑙’𝑎𝑑𝑒𝑚𝑝𝑖𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜.
𝑃𝑒𝑟 𝑚𝑒𝑔𝑙𝑖𝑜 𝑑𝑖𝑟𝑒, 𝑙𝑎 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎 𝑠𝑜𝑣𝑟𝑎𝑖𝑛𝑑𝑒𝑏𝑖𝑡𝑎𝑡𝑎 𝑝𝑢𝑜̀ 𝑎𝑐𝑐𝑒𝑑𝑒𝑟𝑒 𝑎𝑙𝑙𝑎 𝑝𝑟𝑜𝑐𝑒𝑑𝑢𝑟𝑎 𝑑𝑖 𝑠𝑜𝑣𝑟𝑎𝑖𝑛𝑑𝑒𝑏𝑖𝑡𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑛𝑒𝑙 𝑐𝑎𝑠𝑜 𝑖𝑛 𝑐𝑢𝑖 𝑠𝑖 𝑡𝑟𝑜𝑣𝑖 𝑖𝑛 𝑟𝑒𝑔𝑜𝑙𝑎 𝑐𝑜𝑛 𝑙𝑒 𝑟𝑎𝑡𝑒 𝑝𝑟𝑒𝑣𝑖𝑠𝑡𝑒 𝑑𝑎𝑙 𝑝𝑖𝑎𝑛𝑜 𝑑𝑖 𝑎𝑚𝑚𝑜𝑟𝑡𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜, 𝑛𝑒𝑙 𝑐𝑎𝑠𝑜 𝑖𝑛 𝑐𝑢𝑖 𝑣𝑖 𝑠𝑖𝑎𝑛𝑜 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑒 𝑟𝑎𝑡𝑒 𝑠𝑐𝑎𝑑𝑢𝑡𝑒 𝑒 𝑛𝑜𝑛 𝑜𝑛𝑜𝑟𝑎𝑡𝑒, 𝑛𝑜𝑛𝑐ℎ𝑒́ 𝑛𝑒𝑙 𝑐𝑎𝑠𝑜 𝑖𝑛 𝑐𝑢𝑖 𝑎 𝑠𝑒𝑔𝑢𝑖𝑡𝑜 𝑑𝑒𝑙𝑙’𝑖𝑛𝑠𝑜𝑙𝑣𝑒𝑛𝑧𝑎, 𝑖𝑙 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑎𝑡𝑡𝑜 𝑠𝑖𝑎 𝑠𝑡𝑎𝑡𝑜 𝑟𝑖𝑠𝑜𝑙𝑡𝑜 𝑑𝑎𝑙𝑙𝑎 𝐵𝑎𝑛𝑐𝑎, 𝑛𝑒𝑙𝑙𝑒 𝑢𝑙𝑡𝑖𝑚𝑒 𝑑𝑢𝑒 𝑖𝑝𝑜𝑡𝑒𝑠𝑖 𝑟𝑖𝑐ℎ𝑖𝑎𝑚𝑎𝑡𝑒, 𝑝𝑢𝑟𝑐ℎ𝑒́ 𝑣𝑖 𝑠𝑖𝑎 𝑙’𝑎𝑢𝑡𝑜𝑟𝑖𝑧𝑧𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑔𝑖𝑢𝑑𝑖𝑐𝑒.

04/03/2022

𝐂𝐀𝐒𝐒𝐀𝐙𝐈𝐎𝐍𝐄 𝐂𝐈𝐕𝐈𝐋𝐄, 𝟖 𝐅𝐄𝐁𝐁𝐑𝐀𝐈𝐎 𝟐𝟎𝟐𝟐, 𝐍. 𝟒𝟎𝟐𝟖, 𝐏𝐑𝐄𝐒. 𝐑𝐄𝐋. 𝐃𝐈 𝐌𝐀𝐑𝐙𝐈𝐎
𝐶𝑜𝑛𝑡𝑜 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑒𝑛𝑡𝑒 – 𝑑𝑜𝑐𝑢𝑚𝑒𝑛𝑡𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑏𝑎𝑛𝑐𝑎𝑟𝑖𝑎 𝑒𝑥 𝑎𝑟𝑡. 119 𝑇𝑈𝐵 – 𝑜𝑛𝑒𝑟𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑣𝑎 – 𝑎𝑐𝑐𝑒𝑟𝑡𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑎𝑟𝑒/𝑎𝑣𝑒𝑟𝑒 – 𝑑𝑜𝑚𝑎𝑛𝑑𝑒 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑎𝑝𝑝𝑜𝑠𝑡𝑒 𝑑𝑖 𝑏𝑎𝑛𝑐𝑎 𝑒 𝑐𝑙𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒
𝐋𝐚 𝐒𝐮𝐩𝐫𝐞𝐦𝐚 𝐂𝐨𝐫𝐭𝐞, 𝐧𝐞𝐥 𝐫𝐢𝐭𝐞𝐧𝐞𝐫𝐞 𝐟𝐨𝐧𝐝𝐚𝐭𝐢 𝐢𝐥 𝐬𝐞𝐜𝐨𝐧𝐝𝐨 𝐞 𝐭𝐞𝐫𝐳𝐨 𝐦𝐨𝐭𝐢𝐯𝐨 𝐝𝐞𝐥 𝐫𝐢𝐜𝐨𝐫𝐬𝐨 𝐩𝐫𝐢𝐧𝐜𝐢𝐩𝐚𝐥𝐞, 𝐜𝐨𝐧𝐟𝐞𝐫𝐦𝐚 𝐢𝐥 𝐩𝐫𝐢𝐧𝐜𝐢𝐩𝐢𝐨 𝐠𝐢𝐚̀ 𝐞𝐬𝐩𝐫𝐞𝐬𝐬𝐨 𝐝𝐚𝐥𝐥𝐚 𝐂𝐚𝐬𝐬𝐚𝐳𝐢𝐨𝐧𝐞 𝐢𝐥 𝟐𝟗.𝟏𝟎.𝟐𝟎𝟐𝟎 𝐜𝐨𝐧 𝐬𝐞𝐧𝐭𝐞𝐧𝐳𝐚 𝐧. 𝟐𝟑𝟖𝟓𝟐, 𝐞 𝐜𝐡𝐞 𝐝𝐢 𝐬𝐞𝐠𝐮𝐢𝐭𝐨 𝐬𝐢 𝐫𝐢𝐩𝐨𝐫𝐭𝐚 “𝑁𝑒𝑖 𝑟𝑎𝑝𝑝𝑜𝑟𝑡𝑖 𝑏𝑎𝑛𝑐𝑎𝑟𝑖 𝑑𝑖 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑜 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑒𝑛𝑡𝑒, 𝑢𝑛𝑎 𝑣𝑜𝑙𝑡𝑎 𝑐ℎ𝑒 𝑠𝑖𝑎 𝑠𝑡𝑎𝑡𝑎 𝑒𝑠𝑐𝑙𝑢𝑠𝑎 𝑙𝑎 𝑣𝑎𝑙𝑖𝑑𝑖𝑡𝑎̀ 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑝𝑎𝑡𝑡𝑢𝑖𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑖 𝑖𝑛𝑡𝑒𝑟𝑒𝑠𝑠𝑖 𝑢𝑙𝑡𝑟𝑎𝑙𝑒𝑔𝑎𝑙𝑖 𝑜 𝑎𝑛𝑎𝑡𝑜𝑐𝑖𝑠𝑡𝑖𝑐𝑖 𝑎 𝑐𝑎𝑟𝑖𝑐𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑒𝑛𝑡𝑖𝑠𝑡𝑎 𝑒 𝑠𝑖 𝑟𝑖𝑠𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑖 𝑙𝑎 𝑚𝑎𝑛𝑐𝑎𝑛𝑧𝑎 𝑑𝑖 𝑢𝑛𝑎 𝑝𝑎𝑟𝑡𝑒 𝑑𝑒𝑔𝑙𝑖 𝑒𝑠𝑡𝑟𝑎𝑡𝑡𝑖 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑜, 𝑖𝑙 𝑝𝑟𝑖𝑚𝑜 𝑑𝑒𝑖 𝑞𝑢𝑎𝑙𝑖 𝑟𝑒𝑐ℎ𝑖 𝑢𝑛 𝑠𝑎𝑙𝑑𝑜 𝑖𝑛𝑖𝑧𝑖𝑎𝑙𝑒 𝑎 𝑑𝑒𝑏𝑖𝑡𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑙𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒, 𝑙𝑎 𝑝𝑟𝑜𝑝𝑜𝑠𝑖𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑖 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑎𝑝𝑝𝑜𝑠𝑡𝑒 𝑑𝑜𝑚𝑎𝑛𝑑𝑒 𝑑𝑎 𝑝𝑎𝑟𝑡𝑒 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑏𝑎𝑛𝑐𝑎 𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑜𝑟𝑟𝑒𝑛𝑡𝑖𝑠𝑡𝑎 𝑖𝑚𝑝𝑙𝑖𝑐𝑎 𝑐ℎ𝑒 𝑐𝑖𝑎𝑠𝑐𝑢𝑛𝑎 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑒 𝑝𝑎𝑟𝑡𝑖 𝑠𝑖𝑎 𝑜𝑛𝑒𝑟𝑎𝑡𝑎 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑝𝑟𝑜𝑣𝑎 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑝𝑟𝑜𝑝𝑟𝑖𝑎 𝑝𝑟𝑒𝑡𝑒𝑠𝑎. 𝑁𝑒 𝑑𝑒𝑟𝑖𝑣𝑎 𝑐ℎ𝑒, 𝑖𝑛 𝑎𝑠𝑠𝑒𝑛𝑧𝑎 𝑑𝑖 𝑒𝑙𝑒𝑚𝑒𝑛𝑡𝑖 𝑑𝑖 𝑝𝑟𝑜𝑣𝑎 𝑐ℎ𝑒 𝑐𝑜𝑛𝑠𝑒𝑛𝑡𝑎𝑛𝑜 𝑑𝑖 𝑎𝑐𝑐𝑒𝑟𝑡𝑎𝑟𝑒 𝑖𝑙 𝑠𝑎𝑙𝑑𝑜 𝑛𝑒𝑙 𝑝𝑒𝑟𝑖𝑜𝑑𝑜 𝑛𝑜𝑛 𝑑𝑜𝑐𝑢𝑚𝑒𝑛𝑡𝑎𝑡𝑜, 𝑒𝑑 𝑖𝑛 𝑚𝑎𝑛𝑐𝑎𝑛𝑧𝑎 𝑑𝑖 𝑎𝑙𝑙𝑒𝑔𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑖 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑒 𝑝𝑎𝑟𝑡𝑖 𝑐ℎ𝑒 𝑝𝑒𝑟𝑚𝑒𝑡𝑡𝑎𝑛𝑜 𝑑𝑖 𝑟𝑖𝑡𝑒𝑛𝑒𝑟𝑒 𝑝𝑎𝑐𝑖𝑓𝑖𝑐𝑎 𝑙’𝑒𝑠𝑖𝑠𝑡𝑒𝑛𝑧𝑎, 𝑖𝑛 𝑞𝑢𝑒𝑙𝑙’𝑎𝑟𝑐𝑜 𝑑𝑖 𝑡𝑒𝑚𝑝𝑜, 𝑑𝑖 𝑢𝑛 𝑐𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡𝑜 𝑜 𝑑𝑖 𝑢𝑛 𝑑𝑒𝑏𝑖𝑡𝑜 𝑑𝑖 𝑢𝑛 𝑐𝑒𝑟𝑡𝑜 𝑖𝑚𝑝𝑜𝑟𝑡𝑜, 𝑑𝑒𝑣𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑐𝑒𝑑𝑒𝑟𝑠𝑖 𝑎𝑙𝑙𝑎 𝑑𝑒𝑡𝑒𝑟𝑚𝑖𝑛𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑟𝑎𝑝𝑝𝑜𝑟𝑡𝑜 𝑑𝑖 𝑑𝑎𝑟𝑒 𝑒 𝑎𝑣𝑒𝑟𝑒, 𝑐𝑜𝑛 𝑟𝑖𝑔𝑢𝑎𝑟𝑑𝑜 𝑎𝑙 𝑝𝑒𝑟𝑖𝑜𝑑𝑜 𝑠𝑢𝑐𝑐𝑒𝑠𝑠𝑖𝑣𝑜, 𝑑𝑜𝑐𝑢𝑚𝑒𝑛𝑡𝑎𝑡𝑜 𝑑𝑎𝑔𝑙𝑖 𝑒𝑠𝑡𝑟𝑎𝑡𝑡𝑖 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑜, 𝑝𝑟𝑜𝑐𝑒𝑑𝑒𝑛𝑑𝑜𝑠𝑖 𝑎𝑙𝑙’𝑎𝑧𝑧𝑒𝑟𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝑠𝑎𝑙𝑑𝑜 𝑖𝑛𝑖𝑧𝑖𝑎𝑙𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑝𝑟𝑖𝑚𝑜 𝑑𝑖 𝑒𝑠𝑠𝑖”.

09/02/2022

𝐋𝐚 𝐦𝐚𝐧𝐜𝐚𝐭𝐚 𝐝𝐢𝐦𝐨𝐬𝐭𝐫𝐚𝐳𝐢𝐨𝐧𝐞 𝐚𝐝 𝐨𝐩𝐞𝐫𝐚 𝐝𝐞𝐥𝐥’𝐢𝐬𝐭𝐢𝐭𝐮𝐭𝐨 𝐝𝐢 𝐜𝐫𝐞𝐝𝐢𝐭𝐨, 𝐢𝐧 𝐜𝐨𝐫𝐬𝐨 𝐝𝐢 𝐜𝐚𝐮𝐬𝐚, 𝐝𝐞𝐥𝐥𝐚 𝐟𝐨𝐫𝐦𝐚 𝐬𝐜𝐫𝐢𝐭𝐭𝐚 𝐝𝐞𝐥 𝐜𝐨𝐧𝐭𝐫𝐚𝐭𝐭𝐨 𝐝𝐢 𝐚𝐩𝐞𝐫𝐭𝐮𝐫𝐚 𝐝𝐞𝐥 𝐜.𝐜. 𝐜𝐨𝐧𝐜𝐥𝐮𝐬𝐨 𝐜𝐨𝐧 𝐢𝐥 𝐜𝐨𝐫𝐫𝐞𝐧𝐭𝐢𝐬𝐭𝐚 𝐩𝐨𝐭𝐫𝐞𝐛𝐛𝐞 𝐝𝐞𝐭𝐞𝐫𝐦𝐢𝐧𝐚𝐫𝐞, 𝐚𝐢 𝐬𝐞𝐧𝐬𝐢 𝐝𝐞𝐥𝐥’𝐚𝐫𝐭. 𝟑 𝐝𝐞𝐥𝐥𝐚 𝐋. 𝟏𝟓𝟒/𝟗𝟐 𝐞 𝐝𝐞𝐥𝐥’𝐚𝐫𝐭. 𝟏𝟏𝟕 𝐝𝐞𝐥 𝐓.𝐔.𝐁., 𝐥𝐚 𝐧𝐮𝐥𝐥𝐢𝐭𝐚̀ 𝐝𝐞𝐥 𝐜𝐨𝐧𝐭𝐫𝐚𝐭𝐭𝐨 𝐦𝐞𝐝𝐞𝐬𝐢𝐦𝐨.
𝐋’𝐞𝐯𝐞𝐧𝐭𝐮𝐚𝐥𝐞 𝐚𝐜𝐜𝐞𝐫𝐭𝐚𝐦𝐞𝐧𝐭𝐨 𝐝𝐢 𝐝𝐞𝐭𝐭𝐨 𝐯𝐢𝐳𝐢𝐨 𝐝𝐢 𝐢𝐧𝐯𝐚𝐥𝐢𝐝𝐢𝐭𝐚̀, 𝐝𝐞𝐭𝐞𝐫𝐦𝐢𝐧𝐚 𝐥𝐚 𝐧𝐨𝐧 𝐝𝐞𝐛𝐞𝐧𝐳𝐚 𝐝𝐚 𝐩𝐚𝐫𝐭𝐞 𝐝𝐞𝐥 𝐜𝐨𝐫𝐫𝐞𝐧𝐭𝐢𝐬𝐭𝐚 𝐝𝐢 𝐭𝐮𝐭𝐭𝐢 𝐠𝐥𝐢 𝐨𝐧𝐞𝐫𝐢 𝐞𝐯𝐞𝐧𝐭𝐮𝐚𝐥𝐦𝐞𝐧𝐭𝐞 𝐚𝐝𝐝𝐞𝐛𝐢𝐭𝐚𝐭𝐢𝐠𝐥𝐢 𝐚 𝐭𝐢𝐭𝐨𝐥𝐨 𝐝𝐢 𝐢𝐧𝐭𝐞𝐫𝐞𝐬𝐬𝐢, 𝐜𝐨𝐦𝐦𝐢𝐬𝐬𝐢𝐨𝐧𝐢 𝐞 𝐬𝐩𝐞𝐬𝐞 𝐜𝐨𝐧 𝐜𝐨𝐧𝐬𝐞𝐠𝐮𝐞𝐧𝐭𝐞 𝐫𝐢𝐜𝐚𝐥𝐜𝐨𝐥𝐨 𝐬𝐢𝐚 𝐝𝐞𝐠𝐥𝐢 𝐢𝐧𝐭𝐞𝐫𝐞𝐬𝐬𝐢 𝐝𝐞𝐛𝐢𝐭𝐨𝐫𝐢 𝐜𝐡𝐞 𝐝𝐢 𝐪𝐮𝐞𝐥𝐥𝐢 𝐜𝐫𝐞𝐝𝐢𝐭𝐨𝐫𝐢 𝐚𝐥 𝐭𝐚𝐬𝐬𝐨 𝐥𝐞𝐠𝐚𝐥𝐞 𝐞𝐱 𝐚𝐫𝐭. 𝟏𝟐𝟖𝟒 𝐜.𝐜.
𝐍𝐞𝐥 𝐜𝐚𝐬𝐨 𝐢𝐧 𝐜𝐮𝐢 𝐢𝐥 𝐜𝐨𝐧𝐭𝐫𝐚𝐭𝐭𝐨 𝐛𝐚𝐧𝐜𝐚𝐫𝐢𝐨 𝐬𝐢𝐚 𝐬𝐭𝐚𝐭𝐨 𝐬𝐭𝐢𝐩𝐮𝐥𝐚𝐭𝐨 𝐩𝐞𝐫 𝐢𝐬𝐜𝐫𝐢𝐭𝐭𝐨 𝐦𝐚 𝐧𝐨𝐧 𝐬𝐢𝐚 𝐬𝐭𝐚𝐭𝐨 𝐯𝐚𝐥𝐢𝐝𝐚𝐦𝐞𝐧𝐭𝐞 𝐩𝐚𝐭𝐭𝐮𝐢𝐭𝐨 𝐢𝐥 𝐭𝐚𝐬𝐬𝐨 𝐝𝐢 𝐢𝐧𝐭𝐞𝐫𝐞𝐬𝐬𝐞 (𝐞𝐬𝐞𝐦𝐩𝐢𝐨 𝐫𝐢𝐧𝐯𝐢𝐨 𝐚𝐠𝐥𝐢 𝐮𝐬𝐢 𝐝𝐢 𝐩𝐢𝐚𝐳𝐳𝐚), 𝐢𝐧 𝐛𝐚𝐬𝐞, 𝐩𝐫𝐢𝐦𝐚, 𝐚𝐥𝐥’𝐚𝐫𝐭. 𝟓 𝐝𝐞𝐥𝐥𝐚 𝐋. 𝟏𝟓𝟒/𝟏𝟗𝟗𝟐 𝐞, 𝐝𝐨𝐩𝐨, 𝐚𝐥𝐥’𝐚𝐫𝐭. 𝟏𝟏𝟕, 𝐜𝐨𝐦𝐦𝐚 𝟕 𝐝𝐞𝐥 𝐓.𝐔.𝐁, 𝐧𝐞 𝐜𝐨𝐧𝐬𝐞𝐠𝐮𝐢𝐫𝐚̀ 𝐢𝐥 𝐫𝐢𝐜𝐚𝐥𝐜𝐨𝐥𝐨 𝐝𝐞𝐥 𝐫𝐚𝐩𝐩𝐨𝐫𝐭𝐨 𝐝𝐢 𝐜𝐨𝐧𝐭𝐨 𝐜𝐨𝐫𝐫𝐞𝐧𝐭𝐞 𝐚𝐩𝐩𝐥𝐢𝐜𝐚𝐧𝐝𝐨 𝐢𝐥 𝐭𝐚𝐬𝐬𝐨 𝐬𝐨𝐬𝐭𝐢𝐭𝐮𝐭𝐢𝐯𝐨 𝐩𝐚𝐫𝐢 𝐚𝐥 𝐭𝐚𝐬𝐬𝐨 𝐁𝐨𝐭.
𝐍𝐞𝐥 𝐜𝐚𝐬𝐨 𝐝𝐢 𝐜𝐨𝐧𝐭𝐫𝐚𝐭𝐭𝐨 𝐛𝐚𝐧𝐜𝐚𝐫𝐢𝐨 𝐬𝐭𝐢𝐩𝐮𝐥𝐚𝐭𝐨 𝐩𝐫𝐢𝐦𝐚 𝐝𝐞𝐥𝐥’𝐢𝐧𝐭𝐫𝐨𝐝𝐮𝐳𝐢𝐨𝐧𝐞 𝐝𝐞𝐥𝐥𝐚 𝐋. 𝟏𝟓𝟒/𝟏𝟗𝟗𝟐, 𝐢𝐥 𝐫𝐢𝐜𝐚𝐥𝐜𝐨𝐥𝐨 𝐝𝐞𝐥 𝐫𝐚𝐩𝐩𝐨𝐫𝐭𝐨 𝐝𝐢 𝐜.𝐜. 𝐚𝐯𝐯𝐞𝐫𝐫𝐚̀ 𝐚𝐩𝐩𝐥𝐢𝐜𝐚𝐧𝐝𝐨, 𝐢𝐧 𝐬𝐨𝐬𝐭𝐢𝐭𝐮𝐳𝐢𝐨𝐧𝐞 𝐝𝐞𝐥 𝐭𝐚𝐬𝐬𝐨 𝐮𝐭𝐢𝐥𝐢𝐳𝐳𝐚𝐭𝐨 𝐝𝐚𝐥𝐥𝐚 𝐛𝐚𝐧𝐜𝐚, 𝐢𝐥 𝐭𝐚𝐬𝐬𝐨 𝐝𝐢 𝐢𝐧𝐭𝐞𝐫𝐞𝐬𝐬𝐞 𝐥𝐞𝐠𝐚𝐥𝐞 𝐞𝐱 𝐚𝐫𝐭. 𝟏𝟐𝟖𝟒 𝐜.𝐜.

27/01/2022

𝐒𝐎𝐕𝐑𝐀𝐈𝐍𝐃𝐄𝐁𝐈𝐓𝐀𝐌𝐄𝐍𝐓𝐎 – 𝐅𝐀𝐋𝐂𝐈𝐃𝐈𝐀 𝐃𝐄𝐁𝐈𝐓𝐎 𝐃𝐄𝐑𝐈𝐕𝐀𝐍𝐓𝐄 𝐃𝐀 𝐂𝐎𝐍𝐓𝐑𝐀𝐓𝐓𝐈 𝐃𝐈 𝐅𝐈𝐍𝐀𝐍𝐙𝐈𝐀𝐌𝐄𝐍𝐓𝐎 𝐂𝐎𝐍 𝐂𝐄𝐒𝐒𝐈𝐎𝐍𝐄 𝐃𝐄𝐋 𝐐𝐔𝐈𝐍𝐓𝐎
𝐈𝐥 𝐧𝐮𝐨𝐯𝐨 𝐜𝐨𝐦𝐦𝐚 𝟏 𝐛𝐢𝐬 𝐚𝐫𝐭. 𝟖 𝐝𝐞𝐥𝐥𝐚 𝐋𝐞𝐠𝐠𝐞 𝐧. 𝟑 𝐝𝐞𝐥 𝟐𝟎𝟏𝟐 𝑠𝑡𝑎𝑏𝑖𝑙𝑖𝑠𝑐𝑒 𝑐ℎ𝑒 𝑖𝑙 𝑠𝑜𝑔𝑔𝑒𝑡𝑡𝑜 𝑠𝑜𝑣𝑟𝑎𝑖𝑛𝑑𝑒𝑏𝑖𝑡𝑎𝑡𝑜 𝑐ℎ𝑒 𝑎𝑐𝑐𝑒𝑑𝑒 𝑎𝑙 𝑝𝑖𝑎𝑛𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑜𝑛𝑠𝑢𝑚𝑎𝑡𝑜𝑟𝑒 𝑝𝑜𝑠𝑠𝑎 𝑟𝑖𝑐ℎ𝑖𝑒𝑑𝑒𝑟𝑒 𝑙𝑎 𝑓𝑎𝑙𝑐𝑖𝑑𝑖𝑎 𝑑𝑒𝑖 𝑑𝑒𝑏𝑖𝑡𝑖 𝑑𝑎 𝑓𝑖𝑛𝑎𝑛𝑧𝑖𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑐𝑜𝑛 𝑐𝑒𝑠𝑠𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑞𝑢𝑖𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑜 𝑠𝑡𝑖𝑝𝑒𝑛𝑑𝑖𝑜, 𝑑𝑒𝑙 𝑡𝑟𝑎𝑡𝑡𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑖 𝑓𝑖𝑛𝑒 𝑟𝑎𝑝𝑝𝑜𝑟𝑡𝑜 𝑜 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑝𝑒𝑛𝑠𝑖𝑜𝑛𝑒. 𝑁𝑒𝑙𝑙𝑜 𝑠𝑝𝑒𝑐𝑖𝑓𝑖𝑐𝑜 𝑙’𝑎𝑟𝑡. 8, 𝑐𝑜𝑚𝑚𝑎 1 𝑏𝑖𝑠, 𝑑𝑖𝑠𝑝𝑜𝑛𝑒 𝑐ℎ𝑒 “𝒍𝒂 𝒑𝒓𝒐𝒑𝒐𝒔𝒕𝒂 𝒅𝒊 𝒑𝒊𝒂𝒏𝒐 𝒅𝒆𝒍 𝒄𝒐𝒏𝒔𝒖𝒎𝒂𝒕𝒐𝒓𝒆 𝒑𝒖𝒐̀ 𝒑𝒓𝒆𝒗𝒆𝒅𝒆𝒓𝒆 𝒂𝒏𝒄𝒉𝒆 𝒍𝒂 𝒇𝒂𝒍𝒄𝒊𝒅𝒊𝒂 𝒆 𝒍𝒂 𝒓𝒊𝒔𝒕𝒓𝒖𝒕𝒕𝒖𝒓𝒂𝒛𝒊𝒐𝒏𝒆 𝒅𝒆𝒊 𝒅𝒆𝒃𝒊𝒕𝒊 𝒅𝒆𝒓𝒊𝒗𝒂𝒏𝒕𝒊 𝒅𝒂 𝒄𝒐𝒏𝒕𝒓𝒂𝒕𝒕𝒊 𝒅𝒊 𝒇𝒊𝒏𝒂𝒏𝒛𝒊𝒂𝒎𝒆𝒏𝒕𝒐 𝒄𝒐𝒏 𝒄𝒆𝒔𝒔𝒊𝒐𝒏𝒆 𝒅𝒆𝒍 𝒒𝒖𝒊𝒏𝒕𝒐 𝒅𝒆𝒍𝒍𝒐 𝒔𝒕𝒊𝒑𝒆𝒏𝒅𝒊𝒐, 𝒅𝒆𝒍 𝒕𝒓𝒂𝒕𝒕𝒂𝒎𝒆𝒏𝒕𝒐 𝒅𝒊 𝒇𝒊𝒏𝒆 𝒓𝒂𝒑𝒑𝒐𝒓𝒕𝒐 𝒐 𝒅𝒆𝒍𝒍𝒂 𝒑𝒆𝒏𝒔𝒊𝒐𝒏𝒆 𝒆 𝒅𝒂𝒍𝒍𝒆 𝒐𝒑𝒆𝒓𝒂𝒛𝒊𝒐𝒏𝒊 𝒅𝒊 𝒑𝒓𝒆𝒔𝒕𝒊𝒕𝒐 𝒔𝒖 𝒑𝒆𝒈𝒏𝒐, 𝒔𝒂𝒍𝒗𝒐 𝒒𝒖𝒂𝒏𝒕𝒐 𝒑𝒓𝒆𝒗𝒊𝒔𝒕𝒐 𝒅𝒂𝒍𝒍'𝒂𝒓𝒕𝒊𝒄𝒐𝒍𝒐 7, 𝒄𝒐𝒎𝒎𝒂 1, 𝒔𝒆𝒄𝒐𝒏𝒅𝒐 𝒑𝒆𝒓𝒊𝒐𝒅𝒐”.
𝐵𝑒𝑛𝑐ℎ𝑒́ 𝑙𝑎 𝑛𝑜𝑟𝑚𝑎 𝑠𝑖 𝑟𝑖𝑓𝑒𝑟𝑖𝑠𝑐𝑎 𝑒𝑠𝑝𝑟𝑒𝑠𝑠𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑒 𝑎𝑙 𝑝𝑖𝑎𝑛𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑜𝑛𝑠𝑢𝑚𝑎𝑡𝑜𝑟𝑒, 𝑢𝑛𝑎 𝑝𝑎𝑟𝑡𝑒 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑔𝑖𝑢𝑟𝑖𝑠𝑝𝑟𝑢𝑑𝑒𝑛𝑧𝑎 𝑑𝑖 𝑚𝑒𝑟𝑖𝑡𝑜 𝑟𝑖𝑡𝑖𝑒𝑛𝑒 𝑐ℎ𝑒 𝑙𝑎 𝑓𝑎𝑙𝑐𝑖𝑑𝑖𝑎 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑟𝑒𝑑𝑖𝑡𝑜, 𝑑𝑒𝑟𝑖𝑣𝑎𝑛𝑡𝑒 𝑑𝑎 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑎𝑡𝑡𝑜 𝑑𝑖 𝑐𝑒𝑠𝑠𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑞𝑢𝑖𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑜 𝑠𝑡𝑖𝑝𝑒𝑛𝑑𝑖𝑜, 𝑠𝑖𝑎 𝑎𝑝𝑝𝑙𝑖𝑐𝑎𝑏𝑖𝑙𝑒 𝑎𝑛𝑐ℎ𝑒 𝑛𝑒𝑙𝑙’𝑖𝑝𝑜𝑡𝑒𝑠𝑖 𝑑𝑖 𝑙𝑖𝑞𝑢𝑖𝑑𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑝𝑎𝑡𝑟𝑖𝑚𝑜𝑛𝑖𝑜 𝑒 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑝𝑟𝑜𝑝𝑜𝑠𝑡𝑎 𝑑𝑖 𝑎𝑐𝑐𝑜𝑟𝑑𝑜.

25/01/2022

20/01/2022

𝑰𝑳 𝑺𝑶𝑽𝑹𝑨𝑰𝑵𝑫𝑬𝑩𝑰𝑻𝑨𝑴𝑬𝑵𝑻𝑶 𝑭𝑨𝑴𝑰𝑳𝑰𝑨𝑹𝑬
𝑨𝒓𝒕. 7 𝒃𝒊𝒔 – 𝑷𝒓𝒐𝒄𝒆𝒅𝒖𝒓𝒆 𝒇𝒂𝒎𝒊𝒍𝒊𝒂𝒓𝒊
𝐿’𝑎𝑟𝑡. 7 𝑏𝑖𝑠 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝐿𝑒𝑔𝑔𝑒 3/2012, 𝑖𝑛 𝑣𝑖𝑔𝑜𝑟𝑒 𝑑𝑎𝑙 25 𝑑𝑖𝑐𝑒𝑚𝑏𝑟𝑒 2020, ℎ𝑎 𝑖𝑛𝑡𝑟𝑜𝑑𝑜𝑡𝑡𝑜 𝑙𝑎 𝒑𝒐𝒔𝒔𝒊𝒃𝒊𝒍𝒊𝒕𝒂̀ 𝒑𝒆𝒓 𝒊 𝒎𝒆𝒎𝒃𝒓𝒊 𝒅𝒆𝒍𝒍𝒂 𝒔𝒕𝒆𝒔𝒔𝒂 𝒇𝒂𝒎𝒊𝒈𝒍𝒊𝒂 𝒅𝒊 𝒑𝒓𝒆𝒔𝒆𝒏𝒕𝒂𝒓𝒆 𝒖𝒏'𝒖𝒏𝒊𝒄𝒂 𝒑𝒓𝒐𝒄𝒆𝒅𝒖𝒓𝒂 𝒅𝒊 𝒄𝒐𝒎𝒑𝒐𝒔𝒊𝒛𝒊𝒐𝒏𝒆 𝒅𝒆𝒍𝒍𝒂 𝒄𝒓𝒊𝒔𝒊 𝒅𝒂 𝒔𝒐𝒗𝒓𝒂𝒊𝒏𝒅𝒆𝒃𝒊𝒕𝒂𝒎𝒆𝒏𝒕𝒐 𝒒𝒖𝒂𝒏𝒅𝒐 𝒔𝒐𝒏𝒐 𝒄𝒐𝒏𝒗𝒊𝒗𝒆𝒏𝒕𝒊 𝒐 𝒒𝒖𝒂𝒏𝒅𝒐 𝒊𝒍 𝒔𝒐𝒗𝒓𝒂𝒊𝒏𝒅𝒆𝒃𝒊𝒕𝒂𝒎𝒆𝒏𝒕𝒐 𝒉𝒂 𝒖𝒏'𝒐𝒓𝒊𝒈𝒊𝒏𝒆 𝒄𝒐𝒎𝒖𝒏𝒆.
𝐿𝑎 𝑛𝑜𝑟𝑚𝑎 𝑐ℎ𝑖𝑎𝑟𝑖𝑠𝑐𝑒 𝑐ℎ𝑒 𝒔𝒊 𝒄𝒐𝒏𝒔𝒊𝒅𝒆𝒓𝒂𝒏𝒐 𝒎𝒆𝒎𝒃𝒓𝒊 𝒅𝒆𝒍𝒍𝒂 𝒔𝒕𝒆𝒔𝒔𝒂 𝒇𝒂𝒎𝒊𝒈𝒍𝒊𝒂 𝒊 𝒑𝒂𝒓𝒆𝒏𝒕𝒊 𝒆𝒏𝒕𝒓𝒐 𝒊𝒍 𝒒𝒖𝒂𝒓𝒕𝒐 𝒈𝒓𝒂𝒅𝒐 𝒆 𝒈𝒍𝒊 𝒂𝒇𝒇𝒊𝒏𝒊 𝒆𝒏𝒕𝒓𝒐 𝒊𝒍 𝒔𝒆𝒄𝒐𝒏𝒅𝒐, 𝒏𝒐𝒏𝒄𝒉𝒆́ 𝒍𝒆 𝒑𝒂𝒓𝒕𝒊 𝒅𝒆𝒍𝒍'𝒖𝒏𝒊𝒐𝒏𝒆 𝒄𝒊𝒗𝒊𝒍𝒆 𝒆 𝒊 𝒄𝒐𝒏𝒗𝒊𝒗𝒆𝒏𝒕𝒊 𝒅𝒊 𝒇𝒂𝒕𝒕𝒐 𝒅𝒊 𝒄𝒖𝒊 𝒂𝒍𝒍𝒂 𝒍𝒆𝒈𝒈𝒆 20 𝒎𝒂𝒈𝒈𝒊𝒐 2016, 𝒏. 76.
𝐷𝑢𝑛𝑞𝑢𝑒 𝑙𝑎 𝑛𝑜𝑟𝑚𝑎 𝑝𝑟𝑒𝑣𝑒𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑝𝑜𝑠𝑠𝑖𝑏𝑖𝑙𝑖𝑡𝑎̀ 𝑑𝑖 𝑝𝑟𝑒𝑠𝑒𝑛𝑡𝑎𝑟𝑒 𝑢𝑛 𝑑𝑜𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎 𝑐𝑜𝑛𝑔𝑖𝑢𝑛𝑡𝑎 𝑎𝑙𝑙’𝑂.𝐶.𝐶., 𝑡𝑢𝑡𝑡𝑎𝑣𝑖𝑎 𝑙𝑒 𝑚𝑎𝑠𝑠𝑒 𝑎𝑡𝑡𝑖𝑣𝑒 𝑒 𝑝𝑎𝑠𝑠𝑖𝑣𝑒 𝑟𝑖𝑚𝑎𝑛𝑔𝑜𝑛𝑜 𝑑𝑖𝑠𝑡𝑖𝑛𝑡𝑒.
𝐶𝑜𝑛 𝑡𝑎𝑙𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑐𝑒𝑑𝑢𝑟𝑎 𝑙𝑎 𝑙𝑖𝑞𝑢𝑖𝑑𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑐𝑜𝑚𝑝𝑒𝑛𝑠𝑜 𝑑𝑜𝑣𝑢𝑡𝑜 𝑎𝑙𝑙'𝑜𝑟𝑔𝑎𝑛𝑖𝑠𝑚𝑜 𝑑𝑖 𝑐𝑜𝑚𝑝𝑜𝑠𝑖𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑐𝑟𝑖𝑠𝑖 𝑒' 𝑟𝑖𝑝𝑎𝑟𝑡𝑖𝑡𝑎 𝑡𝑟𝑎 𝑖 𝑚𝑒𝑚𝑏𝑟𝑖 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑓𝑎𝑚𝑖𝑔𝑙𝑖𝑎 𝑖𝑛 𝑚𝑖𝑠𝑢𝑟𝑎 𝑝𝑟𝑜𝑝𝑜𝑟𝑧𝑖𝑜𝑛𝑎𝑙𝑒 𝑎𝑙𝑙'𝑒𝑛𝑡𝑖𝑡𝑎̀ 𝑑𝑒𝑖 𝑑𝑒𝑏𝑖𝑡𝑖 𝑑𝑖 𝑐𝑖𝑎𝑠𝑐𝑢𝑛𝑜.
𝐴𝑙𝑡𝑟𝑜 𝑣𝑎𝑛𝑡𝑎𝑔𝑔𝑖𝑜 𝑑𝑖 𝑡𝑎𝑙𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑐𝑒𝑑𝑢𝑟𝑎 𝑒̀ 𝑙𝑎 𝑝𝑜𝑠𝑠𝑖𝑏𝑖𝑙𝑖𝑡𝑎̀ 𝑑𝑖 𝑒𝑣𝑖𝑡𝑎𝑟𝑒 𝑟𝑖𝑝𝑒𝑡𝑖𝑧𝑖𝑜𝑛𝑖 𝑑𝑖 𝑎𝑑𝑒𝑚𝑝𝑖𝑚𝑒𝑛𝑡𝑖 𝑝𝑟𝑜𝑐𝑒𝑑𝑢𝑟𝑎𝑙𝑖 (𝑐ℎ𝑒 𝑠𝑖 𝑎𝑣𝑟𝑒𝑏𝑏𝑒𝑟𝑜 𝑛𝑒𝑙 𝑐𝑎𝑠𝑜 𝑑𝑖 𝑝𝑖𝑢̀ 𝑝𝑟𝑜𝑐𝑒𝑑𝑢𝑟𝑒 𝑝𝑒𝑟 𝑐𝑖𝑎𝑠𝑐𝑢𝑛 𝑚𝑒𝑚𝑏𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑓𝑎𝑚𝑖𝑔𝑙𝑖𝑎).

14/01/2022

𝐕𝐀𝐋𝐔𝐓𝐀 𝐒𝐄 𝐋𝐄 𝐂𝐎𝐍𝐃𝐈𝐙𝐈𝐎𝐍𝐈 𝐀𝐏𝐏𝐋𝐈𝐂𝐀𝐓𝐄 𝐀𝐋 𝐓𝐔𝐎 𝐌𝐔𝐓𝐔𝐎 𝐒𝐎𝐍𝐎 𝐒𝐓𝐀𝐓𝐄 𝐂𝐎𝐑𝐑𝐄𝐓𝐓𝐀𝐌𝐄𝐍𝐓𝐄 𝐈𝐍𝐃𝐈𝐂𝐀𝐓𝐄
𝐼 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑎𝑡𝑡𝑖 𝑑𝑖 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑜 𝑔𝑒𝑛𝑒𝑟𝑎𝑙𝑚𝑒𝑛𝑡𝑒 𝑖𝑛𝑑𝑖𝑐𝑎𝑛𝑜 𝑖𝑙 𝑡𝑎𝑠𝑠𝑜 𝑑𝑖 𝑖𝑛𝑡𝑒𝑟𝑒𝑠𝑠𝑒 𝑛𝑜𝑚𝑖𝑛𝑎𝑙𝑒 𝑎𝑛𝑛𝑢𝑜 (𝑇𝐴𝑁), 𝑙𝑎 𝑑𝑢𝑟𝑎𝑡𝑎 (𝑜𝑠𝑠𝑖𝑎 𝑙𝑎 𝑑𝑎𝑡𝑎 𝑑𝑖 𝑖𝑛𝑖𝑧𝑖𝑜 𝑒 𝑑𝑖 𝑓𝑖𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝑓𝑖𝑛𝑎𝑛𝑧𝑖𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜) 𝑒 𝑙𝑎 𝑝𝑒𝑟𝑖𝑜𝑑𝑖𝑐𝑖𝑡𝑎̀ 𝑑𝑒𝑙𝑙𝑒 𝑟𝑎𝑡𝑒. 𝐴𝑖 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑎𝑡𝑡𝑖 𝑣𝑖𝑒𝑛𝑒 𝑎𝑙𝑙𝑒𝑔𝑎𝑡𝑜 𝑖𝑙 𝑝𝑖𝑎𝑛𝑜 𝑑𝑖 𝑎𝑚𝑚𝑜𝑟𝑡𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑜, 𝑠𝑣𝑖𝑙𝑢𝑝𝑝𝑎𝑡𝑜, 𝑔𝑒𝑛𝑒𝑟𝑎𝑙𝑚𝑒𝑛𝑡𝑒, 𝑠𝑒𝑐𝑜𝑛𝑑𝑜 𝑖𝑙 𝑚𝑒𝑡𝑜𝑑𝑜 𝑓𝑟𝑎𝑛𝑐𝑒𝑠𝑒, 𝑐ℎ𝑒 𝑠𝑖 𝑐𝑎𝑟𝑎𝑡𝑡𝑒𝑟𝑖𝑧𝑧𝑎 𝑝𝑒𝑟 𝑙𝑎 𝑟𝑎𝑡𝑎 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑎𝑛𝑡𝑒, 𝑐𝑜𝑚𝑝𝑜𝑠𝑡𝑎 𝑑𝑎 𝑢𝑛𝑎 𝑞𝑢𝑜𝑡𝑎 𝑐𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙𝑒 𝑐𝑟𝑒𝑠𝑐𝑒𝑛𝑡𝑒 𝑒𝑑 𝑢𝑛𝑎 𝑞𝑢𝑜𝑡𝑎 𝑖𝑛𝑡𝑒𝑟𝑒𝑠𝑠𝑖 𝑑𝑒𝑐𝑟𝑒𝑠𝑐𝑒𝑛𝑡𝑒 𝑛𝑒𝑙 𝑐𝑜𝑟𝑠𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑟𝑜 𝑑𝑒𝑙𝑙’𝑖𝑚𝑝𝑜𝑟𝑡𝑜 𝑝𝑟𝑒𝑠𝑜 𝑎 𝑝𝑟𝑒𝑠𝑡𝑖𝑡𝑜.
𝑇𝑢𝑡𝑡𝑎𝑣𝑖𝑎, 𝑠𝑜𝑙𝑖𝑡𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑒, 𝑖 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑎𝑡𝑡𝑖 𝑑𝑖 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑜 𝑛𝑜𝑛 𝑖𝑛𝑑𝑖𝑐𝑎𝑛𝑜 𝑖𝑙 𝑟𝑒𝑔𝑖𝑚𝑒 𝑑𝑖 𝑐𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙𝑖𝑧𝑧𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑎𝑝𝑝𝑙𝑖𝑐𝑎𝑡𝑜 𝑎𝑔𝑙𝑖 𝑖𝑛𝑡𝑒𝑟𝑒𝑠𝑠𝑖, 𝑠𝑒𝑚𝑝𝑙𝑖𝑐𝑒 𝑜 𝑐𝑜𝑚𝑝𝑜𝑠𝑡𝑜, 𝑒𝑑 𝑖𝑙 𝑟𝑒𝑙𝑎𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑐ℎ𝑒 𝑔𝑒𝑛𝑒𝑟𝑎 𝑝𝑒𝑟 𝑖𝑙 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑎𝑡𝑎𝑟𝑖𝑜. 𝑇𝑒𝑛𝑢𝑡𝑜 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑜 𝑐ℎ𝑒 𝑖 𝑑𝑖𝑓𝑓𝑒𝑟𝑒𝑛𝑡𝑖 𝑟𝑒𝑔𝑖𝑚𝑖 𝑑𝑖 𝑐𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙𝑖𝑧𝑧𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑡𝑒𝑟𝑚𝑖𝑛𝑎𝑛𝑜 𝑝𝑒𝑟 𝑖𝑙 𝑠𝑜𝑔𝑔𝑒𝑡𝑡𝑜 𝑎 𝑐𝑢𝑖 𝑒̀ 𝑠𝑡𝑎𝑡𝑜 𝑐𝑜𝑛𝑐𝑒𝑠𝑠𝑜 𝑖𝑙 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑜 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑖 𝑒𝑓𝑓𝑒𝑡𝑡𝑖𝑣𝑖 𝑑𝑖𝑓𝑓𝑒𝑟𝑒𝑛𝑡𝑖, 𝑡𝑎𝑙𝑒 𝑖𝑛𝑑𝑖𝑐𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑟𝑎𝑝𝑝𝑟𝑒𝑠𝑒𝑛𝑡𝑎 𝑢𝑛 𝑑𝑎𝑡𝑜 𝑟𝑖𝑙𝑒𝑣𝑎𝑛𝑡𝑒.
𝑈𝑛 𝑠𝑖𝑓𝑓𝑎𝑡𝑡𝑜 𝑐𝑜𝑚𝑝𝑜𝑟𝑡𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑐𝑒𝑙𝑎, 𝑖𝑛𝑓𝑎𝑡𝑡𝑖, 𝑑𝑒𝑖 𝑚𝑎𝑔𝑔𝑖𝑜𝑟𝑖 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑖 𝑝𝑒𝑟 𝑖𝑙 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑎𝑡𝑎𝑟𝑖𝑜, 𝑐ℎ𝑒 𝑝𝑜𝑡𝑟𝑒𝑏𝑏𝑒𝑟𝑜 𝑡𝑟𝑎𝑑𝑢𝑟𝑠𝑖 𝑖𝑛 𝑢𝑛𝑎 𝑣𝑖𝑜𝑙𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙𝑙’𝑎𝑟𝑡. 117 𝑑𝑒𝑙 𝑇.𝑈.𝐵.
𝑈𝑛 𝑎𝑙𝑡𝑟𝑜 𝑎𝑟𝑔𝑜𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑐ℎ𝑒 𝑠𝑡𝑎 𝑎𝑙𝑖𝑚𝑒𝑛𝑡𝑎𝑛𝑑𝑜 𝑓𝑜𝑟𝑡𝑒𝑚𝑒𝑛𝑡𝑒 𝑖 𝑡𝑟𝑖𝑏𝑢𝑛𝑎𝑙𝑖 𝑑𝑖 𝑚𝑒𝑟𝑖𝑡𝑜 𝑒̀ 𝑙’𝑎𝑛𝑎𝑡𝑜𝑐𝑖𝑠𝑚𝑜 𝑖𝑙𝑙𝑒𝑔𝑖𝑡𝑡𝑖𝑚𝑜 𝑒𝑥 𝑎𝑟𝑡. 1283 𝑐𝑜𝑑. 𝑐𝑖𝑣. (𝑑𝑒𝑓𝑖𝑛𝑖𝑡𝑜 “𝑜𝑐𝑐𝑢𝑙𝑡𝑜”) 𝑐ℎ𝑒 𝑑𝑖𝑠𝑐𝑒𝑛𝑑𝑒 𝑑𝑎𝑙𝑙’𝑎𝑝𝑝𝑙𝑖𝑐𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑚𝑒𝑡𝑜𝑑𝑜 𝑑𝑖 𝑎𝑚𝑚𝑜𝑟𝑡𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑎𝑙𝑙𝑎 𝑓𝑟𝑎𝑛𝑐𝑒𝑠𝑒, 𝑖𝑙 𝑐𝑢𝑖 𝑒𝑓𝑓𝑒𝑡𝑡𝑜 𝑝𝑒𝑟 𝑖𝑙 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑎𝑡𝑎𝑟𝑖𝑜 𝑝𝑜𝑡𝑟𝑒𝑏𝑏𝑒 𝑒𝑠𝑠𝑒𝑟𝑒 𝑙𝑎 𝑝𝑜𝑠𝑠𝑖𝑏𝑖𝑙𝑖𝑡𝑎̀ 𝑑𝑖 𝑟𝑒𝑐𝑢𝑝𝑒𝑟𝑎𝑟𝑒 𝑖 𝑚𝑎𝑔𝑔𝑖𝑜𝑟𝑖 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑖 𝑠𝑜𝑠𝑡𝑒𝑛𝑢𝑡𝑖 𝑒 𝑙𝑎 𝑚𝑜𝑑𝑖𝑓𝑖𝑐𝑎 𝑑𝑒𝑙 𝑟𝑒𝑔𝑖𝑚𝑒 𝑑𝑖 𝑐𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙𝑖𝑧𝑧𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑎𝑝𝑝𝑙𝑖𝑐𝑎𝑡𝑜 𝑎𝑔𝑙𝑖 𝑖𝑛𝑡𝑒𝑟𝑒𝑠𝑠𝑖.
𝐼 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑖 𝑜𝑐𝑐𝑢𝑙𝑡𝑖 𝑑𝑒𝑡𝑒𝑟𝑚𝑖𝑛𝑎𝑡𝑖 𝑑𝑎𝑙𝑙’𝑎𝑚𝑚𝑜𝑟𝑡𝑎𝑚𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑎𝑙𝑙𝑎 𝑓𝑟𝑎𝑛𝑐𝑒𝑠𝑒, 𝑐𝑜𝑛 𝑐𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙𝑖𝑧𝑧𝑎𝑧𝑖𝑜𝑛𝑒 𝑐𝑜𝑚𝑝𝑜𝑠𝑡𝑎, 𝑐𝑜𝑚𝑒 𝑎𝑓𝑓𝑒𝑟𝑚𝑎𝑡𝑜 𝑎𝑛𝑐ℎ𝑒 𝑑𝑎𝑙 𝑇𝑟𝑖𝑏𝑢𝑛𝑎𝑙𝑒 𝑑𝑖 𝑅𝑜𝑚𝑎 𝑐𝑜𝑛 𝑙𝑎 𝑠𝑒𝑛𝑡𝑒𝑛𝑧𝑎 2188/2021, 𝑣𝑎𝑛𝑛𝑜 𝑐𝑜𝑛𝑠𝑖𝑑𝑒𝑟𝑎𝑡𝑖 𝑛𝑒𝑙𝑙𝑎 𝑣𝑒𝑟𝑖𝑓𝑖𝑐𝑎 𝑑𝑒𝑙 𝑡𝑎𝑠𝑠𝑜 𝑒𝑓𝑓𝑒𝑡𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑔𝑙𝑜𝑏𝑎𝑙𝑒 (𝑇𝑒𝑔) 𝑝𝑒𝑟 𝑣𝑎𝑙𝑢𝑡𝑎𝑟𝑒 𝑠𝑒 𝑖𝑙 𝑚𝑢𝑡𝑜 𝑒̀ 𝑢𝑠𝑢𝑟𝑎𝑖𝑜. 𝑃𝑒𝑟𝑡𝑎𝑛𝑡𝑜, 𝑛𝑒𝑙 𝑐𝑎𝑠𝑜 𝑖𝑛 𝑐𝑢𝑖 𝑙𝑎 𝑣𝑒𝑟𝑖𝑓𝑖𝑐𝑎 𝑑𝑒𝑡𝑒𝑟𝑚𝑖𝑛𝑎𝑠𝑠𝑒 𝑢𝑛 𝑇𝑒𝑔 𝑚𝑎𝑔𝑔𝑖𝑜𝑟𝑒 𝑑𝑒𝑙 𝑡𝑎𝑠𝑠𝑜 𝑠𝑜𝑔𝑙𝑖𝑎 𝑎𝑛𝑡𝑖𝑢𝑠𝑢𝑟𝑎, 𝑖𝑙 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑜 𝑎𝑣𝑟𝑒𝑏𝑏𝑒 𝑛𝑎𝑡𝑢𝑟𝑎 𝑔𝑟𝑎𝑡𝑢𝑖𝑡𝑎 (𝑜𝑠𝑠𝑖𝑎 𝑛𝑜𝑛 𝑠𝑎𝑟𝑒𝑏𝑏𝑒𝑟𝑜 𝑑𝑜𝑣𝑢𝑡𝑖 𝑑𝑎𝑙 𝑚𝑢𝑡𝑢𝑎𝑡𝑎𝑟𝑖𝑜 𝑔𝑙𝑖 𝑖𝑛𝑡𝑒𝑟𝑒𝑠𝑠𝑖 𝑎𝑖 𝑠𝑒𝑛𝑠𝑖 𝑑𝑒𝑙𝑙’𝑎𝑟𝑡. 1815 𝑐.𝑐.).