Philippe BARDY - Conseiller Patrimonial

26/08/2026

🔍 La clause bénéficiaire d'une assurance-vie est un élément clé pour transmettre votre patrimoine efficacement. Voici quelques erreurs à éviter :

1. Ne pas mentionner "vivant ou représenté" pour chaque bénéficiaire. Cela peut compliquer la transmission en cas de décès d'un bénéficiaire.
2. Ne pas identifier précisément les bénéficiaires. Utilisez le nom complet, la date et le lieu de naissance pour éviter toute ambiguïté.
3. Exprimer la part du capital en euros au lieu de pourcentages. Cela peut créer des déséquilibres lors de la répartition.
4. Renvoyer à un testament non établi. Cela peut rendre la clause caduque.

En évitant ces erreurs, vous garantissez que votre assurance-vie répondra à vos souhaits et bénéficiera à ceux que vous avez choisis. 💡

21/08/2026

📌 2,2 % du prix d’achat pour un logement neuf à 250 000 € : le repère est souvent bien plus bas que ce que beaucoup anticipent.

En 2026, les frais de notaire dans le neuf se situent généralement entre 2 % et 3 %.
Près de 80 % de ces frais correspondent à des taxes reversées à l’État et aux collectivités.

Pour un achat à 250 000 €, il faut prévoir environ 5 500 €, avec une taxe de publicité foncière à 0,715 % et une contribution de sécurité immobilière à 0,10 %.

👉 Le bon réflexe : intégrer dès le départ frais de notaire, garantie et dossier bancaire pour bâtir un budget réaliste.
Quel montant aviez-vous prévu au départ ?

Acheter un logement neuf représente un investissement majeur qui nécessite d'anticiper tous les coûts associés. Parmi eux, les frais notaire dans le neuf constituent une dépense souvent sous-estimée par les acquéreurs. En 2026, ces frais restent nettement plus avantageux que dans l'ancien, os...

18/08/2026

Mutuelle et prévoyance sont souvent associées, car elles complètent toutes deux la Sécurité sociale. Pourtant, elles ne répondent pas au même besoin. L’une rembourse des soins. L’autre protège surtout le revenu et l’équilibre du foyer. ✅

La mutuelle, ou complémentaire santé, prend en charge les dépenses restant à payer après remboursement : consultations, hospitalisation, médicaments, soins dentaires, optiques ou auditifs. Elle peut aussi couvrir certains soins peu ou non remboursés.

La prévoyance intervient lorsqu’un accident de la vie a des conséquences financières : arrêt de travail, invalidité, perte d’autonomie ou décès. Selon le contrat, elle peut prévoir des indemnités journalières, une rente ou un capital pour compenser une baisse de revenus.

10/08/2026

1 500 € par salarié concerné, jusqu’à 10 000 € : le contrôle de la fraude sociale change de niveau depuis le 27 juin 2026. 📌

Le droit de communication est désormais élargi à plusieurs acteurs du contrôle social. Certaines caisses, des services chargés du RSA et les organismes intervenant sur la garantie des salaires peuvent demander des documents et informations sans que le secret professionnel puisse, dans de nombreux cas, être opposé.

Autre évolution importante : l’IGAS voit son périmètre de contrôle étendu. Sont aussi visées des sociétés liées, des structures de gestion et certains prestataires, avec des obligations renforcées pour transmettre les éléments demandés. 🔎

Concrètement, il devient utile de vérifier l’organisation des réponses, les délais de transmission, la traçabilité des échanges et l’accès aux documents numériques. Une préparation claire réduit le risque de blocage en cas de contrôle.

La lutte contre la fraude sociale se renforce aussi en amont, avec de nouveaux outils pour mieux détecter les situations suspectes. Tour d’horizon des principales mesures destinées à faciliter les contrôles, améliorer l’accès aux informations utiles et renforcer les moyens d’action des o...

30/07/2026

La hausse de la CSG ne concerne pas tous les revenus du patrimoine.

L'administration fiscale a précisé les revenus soumis au nouveau taux de 10,6 % et ceux qui continuent de relever du taux de 9,2 %.

En pratique, certains revenus restent exclus de cette évolution, notamment :
✔️ Les revenus fonciers.
✔️ Les plus-values immobilières.
✔️ Les PEL et CEL.
✔️ Certains contrats d'assurance-vie.

Des précisions ont également été apportées concernant les non-résidents, les PER assurantiels et la location meublée.

Cette distinction est importante, car tous les placements ne sont pas soumis aux mêmes règles fiscales.

Avant d'estimer la rentabilité d'un investissement ou d'anticiper une imposition, il est donc essentiel de vérifier le régime applicable à chaque catégorie de revenus.

16/07/2026

L’inclusion en entreprise passe aussi par des dispositifs concrets. ⚖️

Les entreprises adaptées peuvent bénéficier d’aides de l’État pour favoriser l’emploi des travailleurs handicapés. Et en 2026, plusieurs règles évoluent.

Un sujet essentiel pour allier engagement, accompagnement et développement durable de l’activité. 📊

15/07/2026

On entend encore “on va mettre en place un Perco” comme si le dispositif existait toujours. Pourtant, depuis le 1er octobre 2020, un Perco ne peut plus être créé dans une entreprise. ❗

La nuance qui change tout : si un Perco existe déjà, il peut continuer à recevoir des versements, ou être transformé en PER collectif. 🔁

Avant de choisir, vérifiez ce que vous cherchez vraiment (épargne retraite, règles de sortie, gouvernance via accord) et alignez la communication aux salariés pour éviter les malentendus. 📌

13/07/2026

Un bail de 99 ans en BRS serait un simple détail juridique. 🏠

Cette durée crée un cadre de stabilité très long, pensé pour habiter durablement au quotidien, et non pour rechercher une plus-value rapide. 📌
En pratique, la bonne lecture du BRS ne se limite pas au chiffre du bail : elle porte sur l’ensemble du montage, avec achat du logement séparé du terrain, redevance mensuelle et revente encadrée par l’OFS. 💡

C’est justement cette combinaison qui peut rendre l’accession plus accessible dans les zones tendues, à condition d’être dans une logique de résidence principale et de bien anticiper les règles du dispositif. 📄
Autrement dit, 99 ans rassurent, mais c’est le cadre complet qui sécurise vraiment le projet.

Dans votre analyse, la durée du bail vient-elle avant les conditions de revente ?

25/06/2026

Une société peut-elle renoncer à des loyers simplement parce que cette gratuité correspond à son objet social ?

La réponse rappelée par le Conseil d’État est claire : la conformité à l’objet social ne suffit pas. Si une société se prive de recettes sans contrepartie et sans intérêt propre, l’opération peut relever d’un acte anormal de gestion. Dans le cas examiné, la mise à disposition gratuite d’un immeuble à des associés a conduit à une réintégration sur la base de la valeur locative annuelle, et non des seuls coûts supportés.

Point pratique : pour apprécier une renonciation à recettes, il faut raisonner en intérêt de la société, contrepartie réelle et base de valorisation retenue par l’administration. L’unicité de l’objet social ne change pas cette analyse. Un sujet à intégrer dans toute r***e fiscale des opérations intragroupe ou entre société et associés.

24/06/2026

Fin du gaz dans le neuf ❌

C'est un changement qui dépasse la technique du bâtiment : la fin du gaz dans le neuf vise à réduire la dépendance aux énergies fossiles et à faire du chauffage électrique la norme. 🏠

Le gouvernement a annoncé l’interdiction des chaudières au gaz dans les constructions neuves dès la fin de 2026, y compris dans le collectif. Dans le parc social, 2 millions de logements doivent sortir du gaz d’ici à 2050.

Le sujet touche aussi à la souveraineté énergétique. En 2022, 35 % des résidences principales étaient chauffées au gaz et 8,5 % au fioul. Les pompes à chaleur sont mises en avant, avec un déploiement qui demandera une organisation précise dans les immeubles collectifs. 💡